In juli 2018 heeft de Drechtraad het vernieuwde financieringsstatuut vastgesteld.
In het financieringsstatuut zijn de doelstellingen van de financiële functie aangegeven en uitgewerkt:

• beheersen, beperken en spreiden van financiële risico’s;
• zorgdragen voor effectief en efficiënt kas- en saldobeheer;
• zorgdragen voor een goed relatiebeheer;
• opereren binnen de kaders zoals die zijn gesteld in de wet Fido;
• realiseren van gedegen informatiestromen.

Financiële risico’s
Renterisico’s kunnen worden onderscheiden in het renterisico van de vlottende schuld en dat van de vaste schuld. In de Wet Fido is een norm gesteld voor het maximum bedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen, met een looptijd korter dan één jaar, aangetrokken mogen worden. Deze norm, de kasgeldlimiet, bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming. Voor 2020 is de kasgeldlimiet derhalve 8,2% van € 327 miljoen, dat is € 26,8 miljoen.

De renterisiconorm heeft tot doel om binnen de portefeuille aan langlopende leningen een overmatige afhankelijkheid van de rente in een zeker jaar te voorkomen. OM dat te bereiken moet het totaal aan renteherzieningen en aflossingen op grond van deze norm niet meer zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Het begrotingstotaal van de GRD bedraagt € 327 miljoen waardoor de norm voor de GRD gelijk is aan € 65 miljoen. In 2020 wordt een geldlening van € 10 miljoen afgelost. Die lening heeft een rentepercentage van 0,5. Verwachting is dat in 2020 een nieuwe lening wordt afgesloten voor hetzelfde bedrag en hetzelfde rentepercentage.

Kredietrisico’s
Kredietrisico’s kunnen zich op twee manieren manifesteren. Ten eerste is er risico dat wordt gelopen op verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Deze risico’s worden door de Wet Fido ingeperkt door middel van te stellen voorwaarden aan marktpartijen en financiële producten. Het is de verwachting dat de GR Drechtsteden in 2020 geen overtollige liquide middelen zal uitzetten en/of leningen zal verstrekken.

Kasbeheer
De treasuryfunctie kasbeheer zorgt voor een efficiënte inrichting van de bankrekeningstructuur en maakt gebruik van de verschillende betaalinstrumenten. Op basis van een korte liquiditeitsplanning worden de liquiditeiten beheerd, waarbij met kasgeld en deposito’s het saldo naar nul wordt gestuurd.

Financieringskosten
De financieringskosten worden mede bepaald door de rentetypische looptijd en de beschikbaarheid van de leningen. Mogelijkheden voor alternatieve financiering worden onderzocht indien die tot lagere financieringskosten kunnen leiden. Van belang is dat de marktpartijen waar leningen worden opgenomen maatschappelijk aanvaard zijn.

Relatiebeheer
Het relatiebeheer heeft betrekking op het onderhouden van marktrelaties met banken en financiële instellingen, en is van belang om ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt te monitoren.

Schatkistbankieren
Eind 2013 is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Toegestaan blijft dat decentrale overheden een bedrag van 0,75% van het begrotingstotaal buiten de Schatkist mogen houden, het zogenaamde drempelbedrag. Voor 2020 bedraagt het drempelbedrag € 2,5 miljoen.